AB ülkeleri KDV hesaplama
AB ülkesini seçip doğrulanmış KDV hariç matrahı girin. Araç KDV tutarını ve yalnız IOSS değer eşiği kontrolünü ayrı gösterir.
Kısa cevap
KDV dahil tutar = matrah × (1 + oran / 100). Almanya’da %19 ile 120 EUR matrah 142,80 EUR olur; IOSS için 150 EUR kontrolü gönderinin öz değeriyle ayrıca yapılır.
Varış ülkesi: standart oran Almanya — %19, KDV hariç hesaplama matrahı 120 EUR, IOSS kontrolü: gönderinin öz değeri 100 EUR, Doğruladığım farklı KDV oranını kullan Hayır, Doğrulanmış özel oran %19 → Seçili ülkenin standart KDV oranı: %19; KDV dahil hesaplama tutarı: 142,8 EUR.
Bu sonucun bağlantısı (değerler adreste; paylaşabilirsiniz)
Formül
- KDV = Matrah × seçili oran / 100; para sonucu iki ondalığa yuvarlanır.
- KDV dahil hesaplama tutarı = Matrah + KDV.
- IOSS yalnız değer eşiği: 0 < öz değer ≤ 150 EUR ise 1; diğer durumda 0. Bu bir uygunluk onayı değildir.
Almanya: 120 EUR matrah, 100 EUR öz değer
| Varış ülkesi: standart oran | Almanya — %19 |
|---|---|
| KDV hariç hesaplama matrahı | 120 EUR |
| IOSS kontrolü: gönderinin öz değeri | 100 EUR |
| Doğruladığım farklı KDV oranını kullan | Hayır |
| Doğrulanmış özel oran | %19 |
| Seçili ülkenin standart KDV oranı | %19 |
| Hesapta kullanılan KDV oranı | %19 |
| Hesaplanan KDV | 22,8 EUR |
| KDV dahil hesaplama tutarı | 142,8 EUR |
| IOSS yalnız değer eşiği: 1=sağlanır, 0=sağlanmaz | 1 |
| 150 EUR değer eşiğini aşan tutar | 0 EUR |
KDV 22,80 EUR, hesaplama tutarı 142,80 EUR; değer eşiği 1. Gümrük ve diğer teslim maliyetleri ayrıca değerlendirilir.
AB standart KDV oranıyla fiyat hesaplama
Bu araç, seçtiğiniz AB ülkesinin standart katma değer vergisi oranıyla verdiğiniz matrah üzerinden hesap yapar. Avrupa Komisyonu Your Europe tablosu 24 Ekim 2026 tarihinde kontrol edilmiştir. Almanya yüzde 19, Finlandiya yüzde 25,5, Romanya yüzde 21 ve Estonya yüzde 24 gibi güncel standart oranlar ülke seçiminde görünür. Tablodaki oranlar bütün ürünlere uygulanacak tek oran değildir. Ürününüz için indirimli oran veya istisna varsa ulusal idareden doğrulayıp özel oran seçeneğini kullanın.
Bütün tutarları EUR cinsinden girin. Bir ülkenin yerel para birimindeki faturayı dönüştürürken uygulanacak kur ve tarih bu araç tarafından belirlenmez. Ayrıca ülke seçimi, işlemin hangi ülkede vergilendirileceğine dair hukuki karar vermez. Önce satış modelini ve varış yerini belirleyin. Sonra doğru matrahı girin. Örnekte Almanya için 120 EUR matrahın KDV’si 22,80 EUR, KDV dahil hesaplama tutarı 142,80 EUR olur. Sonuç ülkeye teslim toplam maliyeti değildir.
IOSS 150 EUR kontrolü ne anlama gelir?
Import One Stop Shop, AB dışından tüketiciye gönderilen belirli düşük değerli malların KDV beyanını kolaylaştıran ithalat rejimidir. Komisyon açıklaması öz değeri 150 EUR’yu aşmayan gönderileri kapsar; AB uyumlaştırılmış özel tüketim vergisine tabi mallar kapsam dışındadır. Araç yalnız değer eşiğine bakar: pozitif öz değer 150 EUR veya altındaysa 1, üzerindeyse 0 gösterir. Tam 150 EUR eşik içindedir. Bu sayı kayıt, ürün uygunluğu veya IOSS kullanma izni vermez.
Öz değer alanını matrah alanından ayrı doldurun. Komisyonun e-ticaret açıklama notlarında ayrı gösterilen taşıma ve sigorta bedelleri öz değer tanımında ayrıca ele alınır. Buna karşılık vergi hesabındaki matrah aynı tutar olmak zorunda değildir. Örneğin malın öz değeri 100 EUR, vergiye tabi toplam matrah doğrulanmış olarak 120 EUR olabilir. Gönderide birden fazla mal varsa yalnız tek ürünün fiyatını yazarak eşik kontrolü yapmayın. Kayıt, aracılık, beyan ve gönderi şartlarını ayrıca inceleyin.
2026 gümrük değişikliğini KDV’den ayırın
Avrupa Komisyonunun 20 Temmuz 2026 güncellemeli açıklaması, 1 Temmuz 2026’dan itibaren düşük değerli mesafeli ithalat satışlarında geçici 3 EUR gümrük vergisi düzenini açıklar. Hesaplama tarife sınıflandırmasına göre kalem esaslıdır; her pakete tek bir sabit tutar diye yorumlanmamalıdır. Tercihli ticaret ve gümrük birliği şartları için ayrıca istisna koşulları vardır. Bu araç gümrük vergisini, işlem ücretini veya onların matrah etkisini kendiliğinden hesaplamaz. IOSS eşiğinde olmak gümrüksüz teslim sonucu değildir.
Hesaplama öncesinde kullandığınız matrahın hangi kalemlerden oluştuğunu yazın. Taşıma bedeli, sigorta veya başka bir unsurun hesaba dahil edilmesi gerekiyorsa bu tutarı doğru vergi matrahına ekleme sorumluluğu kullanıcıdadır. Aynı kalemi iki kez eklemeyin. Sonucu muhasebe ve lojistik dosyanızda ayrı bir KDV senaryosu olarak saklayın. AB IOSS ve OSS rehberi ile satış modelini, ETGB rehberi ile Türkiye’den çıkış sürecini ayrıca değerlendirin.
Sık yapılan hatalar ve sonuç kontrolü
KDV dahil bir fiyatı hariç matrah alanına yazmak verginin tekrar eklenmesine yol açar. Önce elinizdeki tutarın niteliğini belirleyin. Özel bölgeye satışta ana ülkenin standart oranını otomatik kullanmayın; Komisyon tablosu Azorlar veya Kanarya Adaları gibi özel bölgeleri kapsamadığını belirtir. Özel oran alanını açtığınızda hangi kaynaktan hangi tarih için doğruladığınızı dosyanıza not edin. Araç özel oranı sizin adınıza doğrulamaz ve satışın beyanını yapmaz.
İlgili hesaplamalar ve rehberler
- AB’ye satışta IOSS ve OSS nasıl kullanılır? (E-ihracat)
- ETGB nedir, mikro ihracat nasıl yapılır? (E-ihracat)
İhracat ve döviz: öteki hesaplayıcılar
Sık sorulanlar
AB’de tek bir KDV oranı mı var?
Hayır. Ülkeler standart ve özel oranlarını belirler. Araç 24 Ekim 2026 kontrol tarihindeki 27 ülkenin standart oranlarını kullanır.
150 EUR IOSS sınırına dahil mi?
Evet, öz değerin 150 EUR’yu aşmaması şartında tam 150 EUR dahildir. Araç yalnız tutarı kontrol eder; diğer rejim şartlarını onaylamaz.
IOSS eşiği altındaki mal KDV’den muaf mı?
Hayır. IOSS KDV’nin beyan ve ödeme yöntemidir. Eşik kontrolü satışın vergisiz olduğu anlamına gelmez.
Kargo IOSS değerine dahil mi?
Öz değer ile KDV matrahı ayrı kavramlardır. Ayrı gösterilen taşıma ve sigorta için resmî öz değer tanımını kontrol edin; iki alana aynı tutarı otomatik yazmayın.
Hesap sonucu gümrük dahil teslim fiyatı mı?
Hayır. Çıktı verilen matrah üzerinden KDV hesabıdır. 2026 gümrük değişikliği, hizmet bedelleri ve beyan koşulları ayrıca değerlendirilir.
İndirimli KDV oranını kullanabilir miyim?
Ürün ve bölge için ulusal resmî kaynaktan doğruladığınız oranı özel oran seçeneğiyle girebilirsiniz. Ülke seçimi varsayılan olarak standart oranı kullanır.
Kaynaklar
- Avrupa Komisyonu Your Europe, 27 ülke KDV oranları (erişim 2026-10-24)
- Avrupa Komisyonu One Stop Shop, ithalat rejimi (erişim 2026-10-24)
- Avrupa Komisyonu e-ticaret açıklama notları, bölüm 4.2 (erişim 2026-10-24)
- Avrupa Komisyonu 2026 düşük değerli ithalat gümrük açıklaması (erişim 2026-10-24)
Bu hesaplayıcı nasıl hazırlandı?
- Formül ve yasal oranlar yukarıdaki resmî kaynaklardan alınır; yürürlük tarihleri girdi açıklamalarında yazar.
- Her hesaplayıcı yayından önce elle hesaplanmış örneklerle sınanır; sitedeki hesap motoru aynı örneklerde aynı sonucu vermeden sayfa yayımlanmaz.
- Sonuç bağlantısı değerleri adreste taşır (örnek); aynı hesap makine okunur biçimde de alınabilir (JSON).
- Yöntem ve düzeltme politikası: metodoloji, yayın ilkeleri.
Bu hesaplayıcıyı sitenize ekleyin
Blogunuza ya da mağazanıza ücretsiz ekleyebilirsiniz: kodu kopyalayıp sayfanıza yapıştırın; araç kendi yüksekliğine uyar ve oranlar güncellendikçe sizde de güncellenir. Bütün araçlar: sitenize hesaplayıcı ekleyin.
Hesaplama tarayıcınızda yapılır, girdiğiniz değerler hiçbir yere gönderilmez. Sonuç bilgilendirme amaçlıdır; vergi ve hukuki konularda mali müşavirinize danışın. Son kontrol: 24 Ekim 2026. Hata gördüyseniz bize yazın.