E-ticarette vergi yükü hesaplama

• Ticari sonuç = KDV hariç satış − satılan mal maliyeti − diğer indirilebilir gider.
• Bu dar modelde GV matrahı = max(0, ticari sonuç); 2026 ücret dışı tarife dilim dilim uygulanır.
• Kaba yıllık KDV farkı = Satış × satış KDV oranı / 100 − doğrulanmış indirim KDV toplamı.
• Toplamda KDV = Kullanıcı seçimine göre doğrulanmış dönem tahakkuk toplamı veya kaba yıllık farkın pozitif kısmı.
• Stopaj mahsubu = min(Hesaplanan gelir vergisi, aynı kazanca ait mahsup edilebilir stopaj).
• Toplam model = Seçilen KDV + hesaplanan GV; stopaj toplam vergiye ayrıca eklenmez.

GV 50.500 TL; mahsup sonrası 40.500 TL. Kaba KDV farkı 60.000 TL; toplam model 110.500 TL. Fiilî beyan sonucu değildir.

Bu araç yalnız 2026 ticari kazancı bulunan, istisna veya başka gelir unsuru olmayan temel şahıs işletmesi senaryosunu ele alır. KDV hariç satıştan satılan malların indirilebilir maliyetini ve diğer indirilebilir giderleri çıkarır. Pozitif kalan tutara ücret dışı gelir vergisi tarifesi uygular. Muhasebe matrahına ilişkin ilave veya indirim işlemleri burada kendiliğinden belirlenmez. Şirket kurumlar vergisi, ücret geliri, karma beyan, geçmiş zarar ve özel istisna varsa bu sonuç doğrudan kullanılamaz.

Satış alanına pazaryerinin kesintiler sonrası hesabınıza yatırdığı parayı yazmayın. Satış, tahsilat ve kâr farklı kayıtlardır. Maliyet alanına yıl içindeki bütün stok alımını da otomatik taşımayın; satılan mallara ait maliyeti hazırlayın. Diğer giderlere aynı maliyeti ikinci kez eklemeyin. İndirilebilir KDV ile gelir vergisinden mahsup edilecek stopajı tekrar gider gibi düşmek sonucu bozar. Girdileri muhasebe kayıtlarıyla hazırlamak, hesap formülünü seçmekten önce gelir.

GİB’in 2026 tarifesinde ücret dışı gelirler için eşikler 190.000, 400.000, 1.000.000 ve 5.300.000 TL; oranlar sırasıyla yüzde 15, 20, 27, 35 ve 40’tır. Her oran yalnız ilgili matrah bölümüne uygulanır. Bu araç ücretler için farklı üçüncü eşiği kullanmaz. Örneğin 1 milyon TL satış, 600 bin TL satılan mal maliyeti ve 100 bin TL diğer indirilebilir gider, bu dar modelde 300 bin TL matrah verir.

300 bin TL matrahın ilk 190 bin TL’si için 28.500 TL, kalan 110 bin TL’si için 22.000 TL vergi oluşur; toplam 50.500 TL’dir. Bütün matraha yüzde 20 uygulayıp 60.000 TL bulmak doğru tarife hesabı değildir. Modelde ticari sonuç zarar ise tarife matrahı sıfır olur, ancak zarar çıktısı korunur. Bu, zararın sonraki yıllara taşınma veya başka gelirlerle birleştirilme koşullarını çözmez; onlar hesap kapsamının dışındadır.

Katma Değer Vergisi Genel Uygulama Tebliği V/B-1, gerçek usulde genel olarak aylık vergilendirme dönemini açıklar. Bu nedenle yılın hesaplanan KDV toplamından indirim toplamını çıkararak bulduğunuz tek fark, fiilî aylık tahakkukların toplamıyla her durumda aynı değildir. Araç varsayılan olarak bu yıllık farkı yalnız kaba senaryo diye gösterir. Sonuç bir yıllık KDV beyannamesi veya kesin borç değildir. Dönemler arası devir, düzeltme ve özel uygulamalar ayrıca incelenir.

Daha sağlam toplam için doğrulanmış KDV seçimini açıp dönem beyannamelerindeki ödenecek KDV toplamını girin. Örnekte 1 milyon TL satış ve yüzde 20 varsayımıyla hesaplanan KDV 200 bin TL, indirim toplamı 140 bin TL ise kaba net fark 60 bin TL’dir. Farkın negatif olması otomatik nakit iade hakkı vermez. Yıllık indirim alanında her ayın devreden tutarını tekrar toplamayın; aynı vergiyi birden fazla kez indirmiş olursunuz. İndirim hakkını belge ve dönem kaydıyla doğrulayın.

GİB’in elektronik ticaret tevkifat açıklaması, kapsamdaki kesintilerin geçici ve yıllık gelir/kurumlar vergisinden mahsup edileceğini belirtir. Bu araç stopajı satıştan otomatik üretmez; aynı kazanç yılına ait belgelenmiş mahsup edilebilir tutarı ister. Satış ve ödeme dönemlerinin ayrılabileceğini, iadelerin ve daha önce yapılmış mahsupların kontrol edilmesi gerektiğini unutmayın. Komisyon düşülmüş net ödeme tutarını stopajın doğru matrahı gibi kullanmayın.

Örnekte hesaplanan gelir vergisi 50.500 TL ve mahsup edilebilir stopaj 10.000 TL ise bu karşılaştırmada kalan 40.500 TL’dir. Stopajı hem toplam vergiye eklemek hem mahsupta kullanmak çift sayımdır. Seçilen KDV 60.000 TL olduğunda hesaplanan gelir vergisiyle toplam 110.500 TL, stopaj sonrası farkla toplam 100.500 TL olur. İlk toplam yükümlülük modelini, ikinci toplam bu kesinti sonrası farkı gösterir. Bunlar işletmenin vergi sonrası kârı veya kesin ödeme takvimi değildir.

Geçici vergi ödemeleri, diğer stopajlar, Bağ-Kur ve sosyal güvenlik primleri, beyanname damga vergileri, muafiyetler ve özel indirimler otomatik hesaplanmaz. Mahsuptan artan stopaj yalnız karşılaştırma farkıdır; iade usulleri ayrıca uygulanır. KDV müşteriden hesaplanan dolaylı vergidir; bu modelde KDV ile gelir vergisinin toplanması, tamamının işletme kârından aynı şekilde çıktığını söylemez. Sonucu tüm kamu yüklerinin tek kesin oranı gibi okumayın. Gerçek beyan için bütün kayıt ve dönemleri muhasebe sorumlunuzla tamamlayın.

• Amortisman hesaplama
• Damga vergisi hesaplama
• Esnaf muafiyeti sınır hesaplama
• Gelir vergisi hesaplama
• Geçici vergi hesaplama
• Kira stopajı hesaplama
• Kurumlar vergisi hesaplama
• Serbest meslek makbuzu hesaplama
• Stopaj hesaplama
• Vergi gecikme zammı hesaplama
• İskonto hesaplama
• Şahıs ve limited vergi katmanları karşılaştırma

• Formül ve yasal oranlar aşağıdaki resmî kaynaklardan alınır; yürürlük tarihleri girdi açıklamalarında yazar.
• Her hesaplayıcı yayından önce elle hesaplanmış örneklerle sınanır; sitedeki hesap motoru aynı örneklerde aynı sonucu vermeden sayfa yayımlanmaz.
• Sonuç bağlantısı değerleri adreste taşır (örnek); aynı hesap makine okunur biçimde de alınabilir (JSON).
• Yöntem ve düzeltme politikası: metodoloji, yayın ilkeleri.

Blogunuza ya da mağazanıza ücretsiz ekleyebilirsiniz: kodu kopyalayıp sayfanıza yapıştırın; araç kendi yüksekliğine uyar ve oranlar güncellendikçe sizde de güncellenir. Bütün araçlar: sitenize hesaplayıcı ekleyin.