Nakit dönüşüm süresi hesaplama

• Faaliyet döngüsü = Stokta kalma süresi + Satıştan tahsilata süre
• Net nakit dönüşüm süresi = Faaliyet döngüsü − Tedarikçi alımından ödemeye süre
• Bütün girdiler aynı dönem, kapsam ve gün tanımıyla hazırlanır; negatif net sonuç korunur

45/14/30 gün varsayımsaldır; pazaryeri veya tedarikçi için güncel sözleşme vadesi değildir.

Nakit dönüşüm süresi, stok gün sayısı ile satış sonrası alacak tahsil süresinin toplamından tedarikçiye ödeme süresi çıkarılarak bulunur. Sonuç gün cinsindendir. Stok ve tahsil sürelerinin toplamı faaliyet döngüsünü gösterir; tedarikçi vadesi hesaba katılınca net nakit döngüsü elde edilir. OpenStax ve Association of Chartered Certified Accountants (ACCA) eğitim kaynakları aynı toplama ve çıkarma ilişkisini kullanır. Araç bu üç süreyi hazır ister; satış ve bilanço tutarlarından otomatik oran türetmez.

Stok süresi, ürünün stokta kalıp satışa dönüşmesine ilişkin gündür. Tahsil süresi satışla paranın kullanılabilir hale gelmesi arasındaki süreyi, ödeme süresi ise tedarikçi alımına ilişkin başlangıçtan fiilî ödemeye kadar olan günleri ifade eder. Üçünü aynı dönem, ürün grubu ve gün tanımıyla hazırlayın. Dönem ortalaması kullanıyorsanız bir alanda tek siparişin vadesini, diğerinde yıl ortalamasını karıştırmayın. Ortalamalar kesirli olabilir; 12,5 gün geçerli bir girdidir.

Varsayımsal bir ürün partisinin stokta 45 gün kaldığını, satıştan sonra tahsilatın 14 gün sürdüğünü ve tedarikçiye stok başlangıcından 30 gün sonra ödeme yapıldığını düşünün. Stok başlangıcını gün 0 kabul edersek satış gün 45, tahsilat gün 59 olur. Tedarikçiye gün 30’da ödeme yapıldığı için ödeme ile tahsilat arasında 59 − 30 = 29 gün vardır. Faaliyet döngüsü 59 gün, net nakit dönüşüm süresi 29 gündür. Bu süre belirli bir tutarda para ihtiyacı hesaplamaz.

Aynı varsayımsal durumda stok süresi 35 güne inerse faaliyet döngüsü 49, net döngü 19 gün olur. Stok 45 günde kalıp tahsil süresi 7 güne inerse net döngü 22 gün çıkar. İki değişiklik birlikte yapılırsa 35 + 7 − 30 = 12 gün bulunur. Sonucu karşılaştırırken hangi girdiyi değiştirdiğinizi kaydedin. Satış hacmi, birim maliyet veya iade davranışı da değişmişse yalnız gün farkından işletmenin bütün nakit durumunun iyileştiğini çıkarmayın.

Pazaryeri hakedişi için panelde yazan vadenin başlangıcını okuyun. Sözleşmedeki bir süre teslimden başlıyorsa, satıştan teslime kadar geçen zamanı yok sayıp bu sayıyı doğrudan satış sonrası tahsil süresi olarak kullanmayın. Buradaki tahsil kutusu satıştan kullanılabilir paraya kadar toplam süreyi temsil eder. Örneğin yalnız varsayımsal olarak satıştan teslim 3 gün, teslimden ödeme 10 gün ise kutuya 13 gün girilir. Bu örnek herhangi bir pazaryerinin güncel ödeme kuralı değildir.

Tahsilat raporuyla sipariş, teslim ve ödeme tarihlerini eşleştirin. Kısmi ödeme, bloke, iade veya kesinti varsa tek bir teorik vade gerçekleşen ortalamayı temsil etmeyebilir. Önce hangi tutarların hangi tarihte kullanılabilir olduğunu belirleyin. İade yönetimi kayıtlarını dönem karşılaştırmasına katın. Farklı pazaryerlerini veya doğrudan satış kanalını aynı ortalamada toplamak yerine ayrı senaryo kurabilirsiniz. Ortalamayı kendiniz hazırlayın; araç kanalların satış tutarlarına göre otomatik ağırlık vermez.

Stok 10 gün, tahsil 5 gün ve tedarikçi ödeme süresi 30 günse net sonuç −15 gündür. Bu basit zaman çizgisinde tahsilat gün 15’te, tedarikçi ödemesi gün 30’dadır. Araç negatif değeri sıfıra yükseltmez. Sonuç, bu döngüde tahsilatın ödemeden önce geldiğini anlatır; zarar, borcun silinmesi veya kesin nakit fazlası anlamına gelmez. Üç girdinin hepsi sıfırsa sonuç da sıfır gündür. Negatif bir süre girmek ise bu modelde geçersizdir ve sonuç alanları çizgi gösterir.

Stok devir hızını ve teslim kapasitesini birlikte inceleyin. Dönüş süresini kısaltmak için stokları düşüncesizce azaltmak ürün bulunabilirliğini etkileyebilir; tedarikçi ödemesini geciktirmek de sözleşme yükümlülüklerini değiştirmez. Bu bir yasal vade hesaplayıcısı değildir. Kâr-zarar hesabı tutarları, vergiler, aylık sabit giderler ve diğer ödeme günleri ayrı değerlendirilir. Araç kredi, faiz, finansman ürünü veya piyasa kıyas eşiği önermez; yalnız girilen sürelerin aritmetik ilişkisini gösterir.

• Asgari ücret işveren maliyeti hesaplama
• Asgari ücret net hesaplama
• Bağ-Kur prim hesaplama
• Brütten nete maaş hesaplama
• Fazla mesai hesaplama
• Kıdem tazminatı hesaplama
• Netten brüte maaş hesaplama
• SGK prim hesaplama
• Satış komisyonu (prim) hesaplama
• Yıllık izin hesaplama
• İhbar tazminatı hesaplama
• İşsizlik maaşı hesaplama
• İşveren maliyeti hesaplama

• Formül ve yasal oranlar aşağıdaki resmî kaynaklardan alınır; yürürlük tarihleri girdi açıklamalarında yazar.
• Her hesaplayıcı yayından önce elle hesaplanmış örneklerle sınanır; sitedeki hesap motoru aynı örneklerde aynı sonucu vermeden sayfa yayımlanmaz.
• Sonuç bağlantısı değerleri adreste taşır (örnek); aynı hesap makine okunur biçimde de alınabilir (JSON).
• Yöntem ve düzeltme politikası: metodoloji, yayın ilkeleri.

Blogunuza ya da mağazanıza ücretsiz ekleyebilirsiniz: kodu kopyalayıp sayfanıza yapıştırın; araç kendi yüksekliğine uyar ve oranlar güncellendikçe sizde de güncellenir. Bütün araçlar: sitenize hesaplayıcı ekleyin.